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「専門家が警告！要注意な”相続の落とし穴”TOP5」読者が陥りやすい具体的な問題点と対策を紹介

2025-06-30

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相続は多くの方にとって人生で一度あるかないかの大きな出来事です。

しかし、その過程で思わぬトラブルや負担が発生することも少なくありません。

株式会社シュラインでは、数多くの相続相談を受けてきた経験から、多くの方が陥りやすい“相続の落とし穴”を把握しています。

本稿では、専門家の視点から特に注意すべき5つのポイントと、それぞれの対策についてわかりやすく解説します。

相続財産の大部分を占めることが多い不動産は、評価方法を誤ると相続税が過大になりがちです。

市場価格とは異なる国税庁の評価基準「財産評価基本通達」に基づいて算定されますが、適切な減額要因を見逃すケースが多くあります。

たとえば、旗竿地など形の悪い土地は、路線価に対して「差引き計算」＋不整形地補正を適用でき、評価額を実際よりも低くできる場合があります。

国税庁の事例では、適切に補正すれば㎡単価が最大15%超下がる可能性があります。

対策：土地の形状に応じた適切な補正を専門家に依頼し、評価額を見直しましょう。

小規模宅地等の特例は、居住用や事業用の土地の評価を大幅に減額できる制度ですが、

適用要件が複雑であるため見落とされることが多いです。

特例が適用されないと、数千万円単位で税負担が増加することもあります。

対策：申告前に特例の適用要件を専門家に確認し、適用漏れがないか必ずチェックを。

株式会社シュラインでは、相模原・八王子を主に相続コンサルタントが丁寧に対応します。

相続人間で遺産分割協議がスムーズに進まないと、相続争いに発展するケースがあります。

特に、遺言書がない場合や、遺言の内容が不明確な場合は要注意であり、遺産の評価や配分で誤解が生じやすく、トラブルの原因となります。

また遺産分割協議には1年以内という期日があります。

対策：遺言の作成を推奨するとともに、相続人全員が納得できる話し合いの場を設けることが重要です。

株式会社シュラインでは遺言作成サポートや調整役も承ります。

【相模原市内で実際にあった事例】───────────────────────────────────────────────

父親名義の借地権付き住宅を相続した娘さんが、相続税申告の際に「土地は借地だから評価は低いはず」と自己判断。

しかし、国税庁の路線価をもとに再評価した結果、該当地域の借地権割合は30％とされ、想定よりも高額な借地権価額が算出されました。

さらに、旧借地契約が手書きのままで、更新手続きが未実施だったため、地主との交渉が難航。

結果として相続登記が大幅に遅れ、不動産売却も停滞しました。

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借地権や底地は、地域により慣習や評価基準が異なるため、必ず路線価図で借地権割合を確認し、

契約内容も事前に精査しておくことが大切です。

専門家による評価と権利関係の整理が、相続トラブルの回避につながります。

相続放棄は、借金や負債が多い場合に有効な手段ですが、手続きは被相続人が亡くなったことを知ってから3ヶ月以内と期限が短いです。

この期間を過ぎると自動的にすべての財産を相続したとみなされ、借金も負担することになります。

対策：『財産』と『負債』の内容を早めに把握し、必要ならば速やかに家庭裁判所へ申述を行いましょう。

株式会社シュラインでは初回無料相談で的確なアドバイスをしています。

相続の落とし穴は多岐にわたりますが、事前に知り対策を講じることで大きなトラブルや無駄な税負担を避けることが可能です。

株式会社シュラインは、不動産評価から税務、法律までワンストップでサポートできる専門家集団です。

お客様の大切な資産を守り、円滑な相続を実現するために、ぜひ早めのご相談をおすすめします。

【シュライン相続不動産相談窓口】
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